संपर्कात रहाण्यासाठी
२०२५ मध्ये, अनेक नियम आणि कायदे लागू करण्यात आले, ज्यामध्ये स्पेशलाइज्ड इन्व्हेस्टमेंट फंड्स (SIFs) वर सर्वाधिक भर देण्यात आला. तुम्ही त्यांना म्युच्युअल फंड्सची उत्क्रांती म्हणा किंवा गुंतवणूक उत्पादनांची एक नवीन प्रजाती म्हणा, SIFs लवकरच गेम-चेंजर बनले.
एसआयएफ म्हणजे म्युच्युअल फंड आणि पीएमएस - दोन्ही जगांचे मिश्रण आहे असे समजा. अनेक गुंतवणूकदारांनी पीएमएसची धोरणात्मक लवचिकता शोधली, ज्यामुळे ₹५० लाख गुंतवणुकीशिवाय दीर्घ आणि अल्पकालीन दोन्ही पोझिशन्स घेता येतात, क्षेत्रे बदलता येतात आणि डेरिव्हेटिव्ह्जचा वापर करता येतो. आणि एसआयएफने ही दरी सुंदरपणे भरून काढली.
किमान कॉर्पस मर्यादेसह ₹७५ लाख, SIF गुंतवणूकदारांना म्युच्युअल फंडांच्या विविधीकरणाच्या सोयीसह PMS-शैलीतील व्यवस्थापन अनुभवण्याची परवानगी देतात.
आणि सर्वात चांगली गोष्ट म्हणजे? सेबी त्यांचे नियमन करते, म्हणून त्या सर्व लवचिकतेमागे रचना आणि देखरेख असते.
पण, SIFs वर म्युच्युअल फंड म्हणून कर आकारला जातो की PMS म्हणून?
बरं, उत्तर शोधण्यासाठी वाचत राहा.
म्युच्युअल फंडाप्रमाणेच, स्पेशलाइज्ड इन्व्हेस्टमेंट फंड्स तीन श्रेणींमध्ये विभागले जातात: इक्विटी, डेट आणि हायब्रिड. प्रत्येक श्रेणीमध्ये, त्याच्या गुंतवणूक धोरणाचे वर्णन करणारे आणखी उप-प्रकार आहेत.
चला विशेष गुंतवणूक निधींवरील कर आणि ते खरोखर म्युच्युअल फंडांपेक्षा वेगळे आहेत का यावर चर्चा करूया आणि PMS
सर्वसाधारणपणे, म्युच्युअल फंडांवर गुंतवणूकदार पातळीवर कर आकारला जातो, म्हणून येथेही, स्पेशलाइज्ड इन्व्हेस्टमेंट फंड (SIFs) वरील कर जवळजवळ सारखेच आहेत. उदाहरणार्थ;
| एसआयएफचा प्रकार | होल्डिंग कालावधी | दीर्घकालीन भांडवली नफा (LTCG) कर | अल्पकालीन भांडवली नफा (STCG) कर |
|---|---|---|---|
| इक्विटी-ओरिएंटेड एसआयएफ (इक्विटी एक्सपोजर ≥ ६५%) | ६ महिन्यांहून अधिक | एलटीसीजी @ १२.५% भांडवली नफ्यावर | एसटीसीजी @ २०% |
| कर्ज-केंद्रित SIF (कर्जाचा बोजा ≥ ६५%) | ६ महिन्यांहून अधिक | आयकर स्लॅब दर | |
| हायब्रिड एसआयएफ (इक्विटी आणि कर्ज यांचे मिश्रण) | ६ महिन्यांहून अधिक | एलटीसीजी @ १२.५% नफ्यावर | एसटीसीजी @ २०% |
पीएमएस आणि एआयएफ किंवा अगदी म्युच्युअल फंडांच्या तुलनेत, स्पेशलाइज्ड इन्व्हेस्टमेंट फंडसाठी सेबीची मार्गदर्शक तत्त्वे वेगळी आहेत. परंतु, कधीतरी, ते एकमेकांशी टक्कर घेऊ शकतात.
गुंतवणूकदारांना SIF हे नवीन उत्पादन वाटू शकते, परंतु कर नियम म्युच्युअल फंडांसारखेच आहेत. इक्विटी, कर्ज आणि हायब्रिडमध्ये मोठ्या प्रमाणात मालमत्ता वाटप केल्याने, SIF कर STCG आणि LTCG फ्रेमवर्कचे पालन करतो.
परंतु, हे उत्पादन निवडण्यापूर्वी, फंडाचा प्रकार, मर्यादा आणि त्याच्याशी संबंधित SIF कर विचारात घ्या. आणि निःसंशयपणे, अधिक मार्गदर्शनासाठी आर्थिक सल्लागाराचा सल्ला घ्यायला विसरू नका.
अस्वीकरण:
या लेखात दिलेली माहिती केवळ शैक्षणिक आणि माहितीपूर्ण हेतूंसाठी आहे. शेअर केलेले कोणतेही आर्थिक आकडे, गणिते किंवा अंदाज केवळ संकल्पना स्पष्ट करण्यासाठी आहेत आणि त्यांचा गुंतवणूक सल्ला म्हणून अर्थ लावू नये. नमूद केलेले सर्व परिस्थिती काल्पनिक आहेत आणि केवळ स्पष्टीकरणात्मक हेतूंसाठी वापरल्या जातात. सामग्री विश्वासार्ह आणि सार्वजनिकरित्या उपलब्ध असलेल्या स्त्रोतांकडून मिळवलेल्या माहितीवर आधारित आहे. सादर केलेल्या डेटाची पूर्णता, अचूकता किंवा विश्वासार्हतेची आम्ही हमी देत नाही. निर्देशांक, स्टॉक किंवा वित्तीय उत्पादनांच्या कामगिरीचे कोणतेही संदर्भ पूर्णपणे उदाहरणात्मक आहेत आणि ते प्रत्यक्ष किंवा भविष्यातील परिणामांचे प्रतिनिधित्व करत नाहीत. प्रत्यक्ष गुंतवणूकदारांचा अनुभव बदलू शकतो. कोणताही निर्णय घेण्यापूर्वी गुंतवणूकदारांना योजना/उत्पादन ऑफरिंग माहिती दस्तऐवज काळजीपूर्वक वाचण्याचा सल्ला दिला जातो. वाचकांना कोणताही गुंतवणूक निर्णय घेण्यापूर्वी प्रमाणित आर्थिक सल्लागाराचा सल्ला घेण्याचा सल्ला दिला जातो. या माहितीच्या वापरामुळे उद्भवणाऱ्या कोणत्याही नुकसानासाठी किंवा दायित्वासाठी लेखक किंवा प्रकाशन संस्था जबाबदार राहणार नाही.
